Накопительная часть пенсии

С 1 января 2015 года накопительная часть пенсии (то есть та часть пенсии, которая формируется за счёт ежемесячных страховых взносов наших работодателей и дохода от их инвестирования) выделяется в самостоятельный вид пенсии.  Исчисление её размера будет производиться путём деления суммы пенсионных накоплений на статистическую величину – ожидаемый период выплаты, определяемый федеральным законом.

Формировать накопительную пенсию или нет – личный выбор каждого россиянина, кто родился в 1967 году и позже. В 2014-2015 годах у людей этого возраста есть право выбора варианта пенсионного обеспечения: продолжить формирование пенсионных накоплений (тариф – 6%) или отказаться от дальнейшего формирования накопительной пенсии, тем самым направив все страховые взносы, которые за работников уплачивают работодатели, на формирование страховой пенсии, то есть выплачиваемой государством. О некоторых особенностях выбора мы беседуем с управляющим отделением ПФР по Калужской области Михаилом ЛОКТЕВЫМ.

- Чтобы лучше разбираться в сути вопроса, для начала необходимо определиться с терминологией. Итак, «вариант пенсионного обеспечения» на языке закона называется «тариф страхового взноса». В свою очередь «страховой взнос» - это так называемые пенсионные отчисления с зарплаты, которые уплачивает по закону работодатель. Когда мы говорим, что работая, делаем отчисления на нашу пенсию по возрасту, на языке закона это звучит как «формируем страховую пенсию».

Итак, мы с вами определились, что основа будущей пенсии – это страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, который работодатель ежемесячно уплачивает за каждого работника в Пенсионный фонд Российской Федерации. Тариф, по которому работодатель уплачивает страховые взносы, – 22% от фонда оплаты труда работника. Максимальный уровень взносооблагаемой зарплаты ежегодно определяется федеральным законом. Так, в нынешнем, 2014-м, году этот показатель составляет 624 тысячи рублей. Ваша пенсия может состоять только из страховой пенсии, а может – из страховой и накопительной. Какой она будет в итоге, каждый гражданин моложе1967 года рождения должен решить для себя сам.

- Михаил Павлович, поясните, пожалуйста, в чём всё-таки разница, в чём суть выбора, который многие из нас должны сделать?

- В зависимости от того, на каком варианте своего будущего пенсионного обеспечения человек остановится, будет распределяться и тариф на его обязательное пенсионное страхование.

Например, человек решил, что будет формировать только страховую пенсию, отказавшись от накопительной. В этом случае все страховые взносы, которые за него уплачивает работодатель, будут отчисляться на формирование страховой пенсии, то есть той, которая будет выплачиваться государством по достижении человеком пенсионного возраста. Индивидуальный тариф пенсионного обеспечения будет распределяться следующим образом: 22% страховых взносов работодателя = 16% на финансирование страховой пенсии + 6% на финансирование фиксированной выплаты.

Если гражданин решит, что будет формировать для себя и страховую, и накопительную пенсию, его индивидуальный тариф пенсионного обеспечения будет выглядеть так: 22% страховых взносов работодателя = 10% на финансирование страховой пенсии (выплачиваемой государством) + 6% на финансирование накопительной пенсии + 6% на финансирование фиксированной выплаты.

Какой вариант для себя выбрать, необходимо решить в течение 2014-2015 годов. При этом с 2015 года накопительная часть пенсии, если вы от неё откажетесь, превратится в страховую. На языке юристов это будет звучать так: «при отказе от формирования пенсионных накоплений страховые взносы работодателя в ПФР (в размере индивидуального тарифа 16%), начиная с 2015 года, будут направляться на формирование страховой пенсии».

- Действительно, многим из нас надо серьёзно подумать, прежде чем выбирать в пользу того или иного, как вы говорите, тарифа пенсионного обеспечения. А есть ли у человека возможность передумать? То есть сначала выбрать один тариф, а затем перейти на другой?

- Свой выбор того или иного тарифа пенсионного обеспечения можно сделать только один раз. По крайней мере, таково законодательство в этом вопросе на данный момент. Однако если человек впервые поступил на работу после 1 января 2014 года, у него появляется право выбора тарифа пенсионного обеспечения уже не в течение 2014-2015 годов, а на протяжении пяти лет – с 1 января 2014-го по 31 декабря 2018 года. До принятия какого-либо решения в эти годы страховые взносы работодателя по тарифу 6% у него будут перечисляться на страховую пенсию.

Впрочем, в 2014 году и у всех граждан моложе 1967 года рождения все пенсионные отчисления (страховые взносы) будут направлены только на формирование страховой части (или как привычно для большинства – на пенсию по возрасту). Это значит, что работая, в 2014 году мы не формируем накопительную часть пенсии в течение одного, 2014 года. Юристы говорят так: «В 2014 году тариф страховых взносов на накопительную пенсию составит 0%».

- Зачем это нужно?

- Чтобы довести до конца начатую работу по реорганизации негосударственных пенсионных фондов (на период санации НПФ) и для отработки механизма гарантирования сохранности пенсионных накоплений. Поясню: НПФы, чтобы накопленные деньги не обесценились, вкладывают их в разные проекты – например, в ценные бумаги, или в строительство, в промышленность. Поэтому и затеяли «санацию НПФов».

- А если кто-то уже выбрал тот или иной негосударственный пенсионный фонд и вложил туда свою часть пенсионных накоплений?

 

- Тем, кто уже отдал свои пенсионные накопления в негосударственные пенсионные фонды, волноваться не надо: все ранее сформированные пенсионные накопления будут выплачены в полном объеме, когда наступит время уйти на пенсию. И с учетом инвестирования. Однако этим людям надо знать, что если они выбрали негосударственный фонд заранее, то взносы после 2014-го, т.е. с 01.01.2015 года, так и будут по умолчанию отчисляться в этот негосударственный пенсионный фонд: 6% тарифа – на накопительную в НПФ, 10% – на страховую (государственную).

 

- Михаил Павлович, после принятия новой формулы, в какую часть пенсии всё-таки лучше направить больше отчислений страховых взносов работодателя – в страховую или накопительную? Какой тариф выбрать: 0 или 6%?

- Здесь можно пояснить одно: увеличивая процент тарифа на формирование накопительной части, гражданин уменьшает пенсионные права на формирование страховой части, и наоборот.

Какой вариант выгоднее – решает сам гражданин. При принятии решения о выборе в первую очередь стоит помнить о том, что страховая пенсия гарантированно увеличивается государством за счёт ежегодной индексации по уровню не ниже инфляции. В то время как накопительная пенсия – это пенсионные накопления, которые передаются из ПФР в управление негосударственному пенсионному фонду или управляющей компании и инвестируются ими на финансовом рынке.

Накопительная часть не индексируется государством. Доходность пенсионных накоплений зависит исключительно от результатов их инвестирования, то есть могут быть и убытки. В случае убытков государство гарантирует лишь фиксированную выплату.

Резюмируя наш разговор, ещё раз необходимо подчеркнуть: сейчас, в течение 2014-2015 годов, гражданам 1967 года рождения и моложе необходимо или отказаться от формирования пенсионных накоплений, или продолжить формировать накопительную пенсию, сохранив, как и сегодня, тариф страховых взносов в размере 6%. Как реализовать свой выбор – тема уже отдельного разговора, который, уверен, мы продолжим в следующий раз.

- Спасибо.